Выплата дивидендов в 1с 8 3 зуп учредителю

Важный материал по теме: "Выплата дивидендов в 1с 8 3 зуп учредителю" с полным раскрытием сопутствующих вопросов. Если у вас есть дополнительные вопросы, то вы всегда можете обратиться за помощью к дежурному юристу.

1С:Зарплата и Управление Персоналом КОРП, ред. 3.
Новое в версии 3.1.4

Интеграция с Rabota.ru

В версии 3.1.4 реализованы возможности подключения к сайту Rabota.ru, размещения и загрузки вакансий, обновления опубликованных вакансий, получения откликов соискателей, поиска и регистрации кандидатов.

Если в настройках управления персоналом включена опция Использовать интеграцию с рекрутинговыми сайтами и права пользователя предполагают взаимодействие с рекрутинговыми сайтами, в персональных настройках пользователя становится возможным указать параметры подключения.

Из карточки вакансии возможна публикация.

При публикации возможно заполнение тех же полей, что и при публикации непосредственно на сайте.

Из списка вакансий возможна загрузка вакансии с сайта.

Из карточки вакансии возможно получение откликов соискателей.

Массовый набор персонала

В версии 3.1.4 предусмотрен массовый набор персонала. В карточке вакансии можно указать, что вакансия открыта в рамках массового набора. Такая вакансия может быть открыта не на конкретную позицию штатного расписания, а на указанную должность в указанное подразделение.

В рамках массового набора вакансия может быть также открыта на указанную должность без указания подразделения для рассмотрения на одну вакансию большого потока кандидатов, к которым предъявляются однотипные требования.

Недопустимо наличие двух вакансий в одно подразделение на одну и ту же должность.

В карточке вакансии на вкладке Кандидаты можно увидеть количество согласованных кандидатов, а также количество кандидатов, проходящих различные этапы работы с кандидатами.

В карточке заявки на подбор персонала также добавлен переключатель, позволяющий указать, что вакансия открывается в рамках массового набора.

В разделе Подбор персонала – Отчеты по подбору персонала можно перейти к специализированным отчетам, характеризующим необходимость массового набора персонала и его успешность.

Ограничение доступа

В версии 3.1.4 добавлена возможность ограничить доступ на уровне записей по структуре предприятия.

2-НДФЛ для сотрудников

Перейдите в список документов 1С 8.3 «2-НДФЛ для сотрудников». Для каждого сотрудника на определенный год создается отдельный документ. Нажмите на кнопку «Создать».

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

В открывшемся окне созданного документа заполните шапку. Здесь необходимо заполнить поля: год, организация и сотрудник. Остальные данные будут подставлены автоматически. Для их обновления воспользуйтесь кнопкой «Заполнить».

В том случае, когда вам в 1С 8.3 необходимо формировать данную справку в разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога, укажите это в реквизите «Формировать». В данной ситуации нужно выбрать верное значение в поле «ОКТМО/КПП», которое расположено ниже.

Если нажать на знак вопроса справа от поля «ОКТМО/КПП», программа уведомит вас, зарегистрированы ли доходы за данным сотрудником по выбранному коду. На рисунке выше доходы за 2017 год у Булатова Игоря Валентиновича по КПП «123456789» были зарегистрированы.

В том случае, когда доходов не было найдено, примечание программы будет выглядеть так, как показано на рисунке ниже. Данные о доходах в таком случае отображаться не будут.

На последней вкладке расположены личные данные того работника, для которого делается данная 2-НДФЛ. Их можно отредактировать непосредственно в карточке документа. Если они будут отличаться от тех, что введены в карточке сотрудника, программа выдаст вам соответствующее предупреждение.

Данное предупреждение можно проигнорировать, внеся в документ все нужные изменения. Мы не рекомендуем этого делать. В том случае, когда сюда попали некорректные данные, лучше исправить их непосредственно в карточке сотрудника, чтобы в дальнейшем как здесь, так и в других документах были только правильные данные.

После самостоятельной проверки всех данных, вы можете запустить программную проверку соответствующей кнопкой и провести документ. Далее печатается уже сама справка 2-НДФЛ по сотруднику.

Эта форма является приложением № 1 к Приказу ФНС РФ № ММВ-7-11/[email protected] от 30 октября 2015 года, о чем указано в ее шапке. Так же там прописано, что эта форма не предназначена для передачи в ИФНС.

В конце 2016 года налоговая служба утвердила несколько новых кодов доходов и вычетов. Их использование в справке 2-НДФЛ обязательно. Полный список новых кодов приведен в приложении к приказу ФНС от 22.11.2016 № ММВ-7-11/[email protected]

Старайтесь внимательно следить за выходом новых релизов отчетности и изменением законодательства, чтобы вовремя обновлять 1С и использовать только актуальные формы отчетности и способы расчетов.

Нормативное регулирование

Дивиденды в ООО должны быть выплачены или не позднее 60 дней с момента принятия решения, или в срок (п. 3 ст. 28 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ):

  • определенный Уставом, но не позднее 60 дней;
  • определенный решением о выплате дивидендов, но не позднее 60 дней.

Нежелательные кандидаты и сотрудники

В версии 3.1.4 пользователи, ответственные за подбор и прием на работу сотрудников, имеют возможность видеть ранее зарегистрированные комментарии о физических лицах.

Например, при увольнении сотрудника указывается причина увольнения и комментарий.

В дальнейшем при попытке создания нового кандидата пользователь сможет увидеть, что этот же человек уже работал в организации и был уволен. При этом будут показаны причина увольнения и комментарий.

При попытке создания нового сотрудника пользователю также будет показана предшествующая история отношений с этим человеком.

Аналогичные комментарии можно регистрировать при отклонении кандидата.

Видео (кликните для воспроизведения).

В дальнейшем при попытке создать нового кандидата такой комментарий также будет показан пользователю.

Дивиденды в ЗУП 3.0 2 года 5 мес. ago #4189

Здравствуйте!
Недавно меня перевели с ЗУП 2.5 на ЗУП 3.0, и я знакомлюсь с работой в этой программе.

Мой вопрос связан с начислением и выплатой дивидендов учредителям нашей организации.

Для того, чтобы сведения о «НДФЛ с дивидендов» были отражены в отчетах по НДФЛ, я должна сформировать
документ «Дивиденды».
1) Тогда и начисление, и удержание, и выплата попадают в «Регистр налогового учета по НДФЛ», верно?

2) Правильно ли я понимаю, что в ЗУП 3.0 я НЕ начисляю дивиденды и НЕ делаю ведомость на их выплату (как в 2.5)? «Справка о начислении дивидендов» является некоторым аналогом ведомости — видны суммы для выплаты по КАЖДОМУ учредителю.

3) Через «Отражение в БУ» и синхронизацию, в Бухгалтерскую программу попадет проводка по начислению НДФЛ с дивидендов.
Где можно сделать настройку, которая определяла бы Дт 75.02, а не Дт 70 при начислении НДФЛ с дивидендов (и Кт 68.01) ?

4) При перечислении НДФЛ в бюджет с ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ, необходимо отметить номер и дату платежного поручения (эта информация попадает в Регистр НУ по НДФЛ).
Где производится аналогичная отметка при перечислении НДФЛ с ДИВИДЕНДОВ?
Иначе в «Регистре НУ по НДФЛ» это поле остается незаполненным, при заполненных реквизитах платежек на
перечисление НДФЛ с зар. платы.

Источник:

Начисление дивидендов учредителю в 1С 8.3 ЗУП

Начислили дивиденды учредителю – работнику организации. Как в 1С 8.3 отразить выплату дивидендов? В ЗУП 2.5 отражали выплатой через банк. Здесь в документе выплаты в выпадающем меню нет дивидендов.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

Вам будет интересно

Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Авг 23 2016 — 19:02

В ЗУП 3.0 этот документ не увеличивают сумму к выплате по регистрам, поэтому в ЗУП 3.0 факт выплаты дивидендов никак не отражается. В ЗУП 3.0 необходимо внести только документ “Дивиденды”, чтобы отразились данные для учета НДФЛ и для формирования соответствующих строк в докмуенте “Отражение зарплаты…” (на основании этого в Бухгалтерии будут сделаны проводки). А вот факт выплаты отражается на стороне Бухгалтерской программы, а не в ЗУП.

Источник:

Начисление дивидендов в 1С

В данной статье будет описано как начислять дивиденды в программе 1С:Бухгалтерия 2.0.

Операцию начисления дивидендов оформим при помощи документа “Операция бух”(Меню “Операции” -> “Операции введенные вручную”). Создадим новую операцию, выберем нужную организацию и дату, а в поле “Содержание” напишем: “Начисление дивидендов”.

Добавим новую проводку в “Счет Дт” выберем 84.01, в “Счет Кт” укажем либо 70(если начисляем дивиденды сотруднику организации), либо 75(если это не сотрудник).

В нашем примере начисление произведем сотруднику организации и поэтому выберем 70 счет, в поле “СубконтоКт1” укажем нужного сотрудника, так же введем сумму проводки. нам потребуется еще одна проводка, для удержания НДФЛ(с дивидендов НДФЛ 9%), в “Счет Дт” указываем 70, в “Счет Кт” 68.01, в сумму вносим 9% от суммы дивидендов. После этого нажимаем кнопку “ОК”.

Для того что бы сумма НДФЛ по дивидендам попала в отчеты, нам нужно оформить еще один документ, называется он “Ввод налогов и доходов с ФОТ”, находится он в меню “Зарплата” -> “Данные учета зарплаты во внешней программе”.

Добавляем новый документ, в нем нам нужно заполнить первую вкладку “НДФЛ доходы и налоги”(Учет доходов и налогов по ставкам 9% и 35%) и также вкладку “НДФЛ удержанный”. На вкладке “НДФЛ доходы и налоги” заполним сотрудника, можем воспользоваться подбором из справочника, укажем дату дохода, код дохода(1010 — Дивиденды), и сумму дохода.

На вкладке “НДФЛ удержанный” воспользуемся заполнением табличной части “Суммами исчисленного налога”, все нужные поля заполнятся автоматически, после этого нажимаем “ОК” и исчисленный НДФЛ по дивидендам попадет в формы отчетности по НДФЛ.

Источник:

Как сделать справку 2-НДФЛ в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

Справка 2-НДФЛ является многофункциональной и может использоваться на другом месте работы, в банках, ФНС для подтверждения размера заработка и уплаченных налогах. Ее может запросить ваш сотрудник, а так же она предназначена для обязательной сдачи в налоговую инспекцию.

Естественно, чтобы сформировать 2-НДФЛ на сотрудника, он должен быть принят на работу в программе, а так же нужно начислить ему заработную плату. Останавливаться на этом мы подробно не будем, так как все действия уже описаны в других наших статьях.

В 1С 8.3 ЗУП и Бухгалтерия предприятия существуют два вида справок:

  • «2-НДФЛ для сотрудников»;
  • «2-НДФЛ для передачи в ИФНС».

В 1С ЗУП они находятся в меню «Налоги и взносы», а в Бухгалтерии в меню «Зарплата и кадры».

Принцип из создания и заполнения в обеих типовых конфигурациях одинаков, поэтому в рамках нашей пошаговой инструкции мы будем рассматривать пример на демо-базе ЗУП 3.1.

Прерывание стажей

Возможны ситуации, когда отсчет определенного вида стажа сотрудника прерывается. Например, сотрудник устроился в организацию на севере, а затем на пару месяцев переводится в подразделение, находящееся не в северном регионе. В этом случае северный стаж сотрудника не должен включать в себя время работы в таком подразделении.

В версии 3.1.4 появилась возможность отразить такие ситуации в программе. В сведениях о стаже сотрудника теперь можно указать, что с определенной даты подсчет стажа должен прекратиться.

И затем возобновить его исчисление.

Также реализована возможность автоматического учета прерывания некоторых видов стажа. Она располагается в настройках кадрового учета – «Учитывать прерывание стажей автоматически».

Тогда в описанном выше примере для прерывания северного стажа достаточно будет оформить кадровый перевод сотрудника из «северного» подразделения в обычное, и это будет автоматически учтено при подсчете стажа. Прерывать стаж вручную не потребуется.

Взаимодействие с кандидатами

В версии 3.1.4 повышено удобство взаимодействия с кандидатами.

В разделе Администрирование – Органайзер появились настройки, определяющие использование напоминаний и шаблонов сообщений.

При включении этих возможностей напоминания и шаблоны сообщений могут быть использованы для эффективного взаимодействия с кандидатами.

В версии 3.1.4 реализована возможность множественного планирования и завершения этапа работы с кандидатами, множественного утверждения и отклонения кандидатов.

Компенсация при увольнении по сокращению

В ст. 180 ТК РФ сказано:
«Работодатель с письменного согласия работника имеет право расторгнуть с ним трудовой договор до истечения срока, указанного в части второй настоящей статьи, выплатив ему дополнительную компенсацию в размере среднего заработка работника, исчисленного пропорционально времени, оставшемуся до истечения срока предупреждения об увольнении.»

В версии 3.1.4 такой расчет автоматизирован. В документ увольнение добавлен флажок «Выплачивать компенсацию неотработанных дней/часов при увольнении».

После его установки появляется возможность указать дату уведомления сотрудника о предстоящем увольнении, и после ввода этой даты автоматически подсчитывается количество рабочих дней (или часов, при суммированном учете времени), оставшихся до истечения двух месяцев после неё.

Указанные дни или часы умножаются на среднедневной или среднечасовой заработок сотрудника и начисляются вместе с остальными начислениями на закладке «Начисления и удержания». Для этого в программе поставляется новое начисление «Компенсация за неотработанные дни при увольнении». Обращаем внимание, что как и уже имеющееся в программе начисление «Компенсация при увольнении (выходное пособие)», новое начисление не облагается НДФЛ и страховыми взносами, согласно законодательству и его разъяснениям.

При необходимости можно изменить или создать собственное начисление с назначением «Компенсация за неотработанные дни/часы при увольнении», и тогда в документе можно будет выбрать требуемое.

Обращаем внимание, что немного изменена компоновка формы документа «Увольнение» – условия компенсации отпусков вынесены на отдельную закладку «Компенсации отпуска».

Источник:

Начисление и выплата дивидендов сотруднику-резиденту, и их отражение в регламентированных отчетах: 2-НДФЛ и 6-НДФЛ в «1С:Бухгалтерии 8» ред. 3.0

Время чтения: 7 мин.

Для начисления дивидендов в программе «1С:Бухгалтерия» предусмотрена отдельная операция (Операции — Начисление дивидендов). До релиза 3.0.60 эта операция не была вынесена отдельно.

Предположим, что дивиденды начисляются сотруднику-резиденту. Создаем документ по начислению дивидендов отдельно на каждого получателя дохода. В графе «Получатель» указываем «Физическое лицо» и подтягиваем получателя в соседнее поле. В поле «Дивиденды за» выбираем период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев или же год). И в после «Начислено» прописываем сумму дивидендов, графа «НДФЛ» заполняется автоматически (из расчета 13% от суммы начислений). При необходимости сумма налога может быть скорректирована вручную. После заполнения всех полей проводим документ.

После проведения документа можно увидеть две проводки:

1) задолженность организации перед учредителем по выплате дивидендов;

2) удержание суммы налога с начисленных дивидендов.

Для анализа суммы начисленных и подлежащих выплате дивидендов можно воспользоваться оборотно-сальдовой ведомостью по счету 75.02.

После начисления дохода в виде дивидендов необходимо создать платежные поручения, и на их основании списания с расчетного счета на перечисление дивидендов участнику общества и на уплату налога. Платежные поручения, списания со счета или выдачи наличных можно создать из документа «Начисление дивидендов», выбрав «Создать на основании».

Также можно нажать строку «Выплатить», после чего откроется помощник по подготовке платежных поручений и списаний со счета.

После нажатия на кнопку «Выплатить» переходим к созданию платежных поручений. Первое поручение создаем на перечисление дохода учредителю.

Стоит обратить внимание на поле «Статья расходов» (если выплата делается впервые, то данную статью нужно создать). Наименование можно указать любое, а вид движения выбрать «Выплата дивидендов и других платежей в пользу собственников».

Во втором платежном поручении (на уплату налога) также почти все поля заполняются автоматически. Необходимо указать статус налогоплательщика – 02 (автоматически подставляется — 01).

Далее создаем два списания со счета (создать на основании платежных поручений). В документах «Списание с расчетного счета» все поля также заполняются автоматически.

Факт начисления и выплаты дивидендов отражается и в отчетах: 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. При заполнении отчета 2-НДФЛ по данному сотруднику отражаются все полученные доходы сотрудника по каждой ставке налога. У выбранного сотрудника за 1 квартал были начислены дивиденды и три оклада в размере 20 000 руб. Вычеты сотруднику не предоставлялись, соответственно вся сумма дохода подлежит налогоообложению.

При раскрытии суммы доходов можно увидеть, что сотруднику были начислены дивиденды в марте, код дохода – 1010 «Дивиденды». Сумма налога (13%) исчислена, удержана и перечислена со всей суммы облагаемого дохода (в т.ч. и с начисленной заработной платы).

В отчете 6-НДФЛ суммы начисленных дивидендов также отражаются обособленно. При заполнении отчета за 1 квартал в строку 020 попадает вся сумма дохода за первые три месяца. Строка 025 отражает начисленные дивиденды сотруднику – 42500. Исчисленный налог с дивидендов также выделяется в отдельной графе – 045, строка 040 показывает всю сумму исчисленного налога (в т.ч. и с дивидендов). Сумма удержанного налога меньше, чем сумма исчисленного НДФЛ, поскольку выплата мартовской зарплаты переходит во второй квартал.

Во втором разделе отражены полученные доходы в виде заработной платы за январь и февраль и выплаченных дивидендов – строки 130, а также суммы удержанного налога – строки 140. Строки 100-120 показывают дату выплаты дохода, перечисления НДФЛ и следующий рабочий день после перечисления налога.

Консультант Компании «АНТ-ХИЛЛ»

При цитировании статей или заметок ссылка на сайт автора обязательна

Источник:

Как отражается в 1С дата получения дохода при начислении дивидендов?

Печатные формы вакансии и кандидата

В версии 3.1.4 стало возможным отправлять ссылки на вакансию для ее просмотра, отправлять описание вакансии по электронной почте, а также добавлена печатная форма вакансии.

По ссылке Варианты печати (отправки) описания у пользователя есть возможность добавлять собственные шаблоны печатных форм и электронных писем.

Аналогичные возможности доступны при работе с кандидатами.

Незарплатные доходы

В документы регистрации незарплатных доходов («Дивиденды», «Выплата бывшим сотрудникам» и «Начисление прочих доходов») добавлена возможность указать дату перечисления НДФЛ по ним и реквизиты платежного документа. Раньше перечисленный НДФЛ регистрировался датой выплаты, а возможности указать реквизиты не было.

Помимо этого в настройках расчета зарплаты может быть включена возможность выплаты доходов, рассчитанных документами Дивиденды, Выплата бывшим сотрудникам и Начисление прочих доходов по ведомостям.

При использовании этой возможности в перечисленных документах появляется флажок Выплата по документу будет зарегистрирована ведомостью. При включении этого флажка становится доступной кнопка Выплатить, с помощью которой можно создать ведомость на выплату.

  • журнал «Незарплатные доходы» переименован в «Прочие доходы»
  • журнал «Все ведомости» переименован в «Все ведомости на выплату зарплаты»
  • документ «Ведомость перечислений на счета» переименован в «Ведомость на счета»
  • документ «Ведомость выплаты через раздатчика» переименован в » Ведомость через раздатчика».

Справки 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган

Данный документ так же расположен в меню 1С «Налоги и взносы». Создайте новый документ.

Перейдем к заполнению шапки. Первым делом укажите год и организацию, для которой формируется отчетность. Далее указывается ОКТМО и КПП при выплате доходов. Так же здесь нужно указать КПП и код ИФНС, в которую данный отчет в дальнейшем будет передан.

Вид справок в нашем случае – «Ежегодная отчетность». Так же у данного поля доступно значение «О невозможности удержания НДФЛ».

Последним этапом заполнения шапки будет указание вида справки: исходная, корректирующая или аннулирующая с указанием номера корректировки.

Заполнить саму табличную часть с сотрудниками вы можете автоматически (кнопка «Заполнить»), вручную, либо подбором. В рамках данного примера мы выбрали первый способ заполнения.

  • Екатерина Прокопович
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 16
  • Репутация: 0
Видео (кликните для воспроизведения).

При нажатии на любую строку заполнившейся строки, для каждого сотрудника будет открыта отдельная справка 2-НДФЛ. Данный документ, по сути, является реестром справок сотрудников.

Обязательно проверьте все данные и проведите документ. В дальнейшем его можно выгрузить или сразу же отправить в контролирующий орган (если у вас соответствующе настроена программа). Так же вы можете распечатать документ, выбрав соответствующий пункт в меню «Печать».

При печати в одном отчете сразу же сформируются справки по всем выбранным в документе сотрудникам. Они практически идентичны с той, которую мы формировали в предыдущем примере.

Как видите, здесь нет ничего сложного. Самое главное – правильно вести учет и следить за обновлениями программы.

Источник:

Выплата дивидендов в 1с 8 3 зуп учредителю

Как начислить дивиденды в программе ЗУП 3.1?

Выплата дивидендов

Оформите выплату дивидендов по кнопке Выплатить в верхней части формы или на основании документа Начисление дивидендов .

Сумма выплаченных дивидендов будет отражена в отчетности после проведения документа Списание с расчетного счета (раздел Банк и касса — Банк — Банковские выписки ).

Документ заполнится данными автоматически:

  • Вид операцииПеречисление дивидендов;
  • ПолучательФизическое лицо;
  • Статья расходов — статья из справочника Статьи расходов :
    • вид движения — Выплата дивидендов и других платежей в пользу собственников.

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

  • Дт 75.02 Кт 51 — выплата дивидендов.

Документ формирует движения по регистру Расчеты налогоплательщиков с бюджетом :

  • запись с минусом с видом движения Приход :
    • Дата получения дохода — дата, указанная в документе Начисление дивидендов .
  • запись с видом движения Приход :
    • Дата получения дохода — дата документа Списание с расчетного счета .

Таким образом, предполагаемая дата будет заменена в программе на реальную дату получения дохода.

Отражение в отчете 6-НДФЛ

В форме 6-НДФЛ сумма дивидендов отражается:

в периоде выплаты:

  • В Разделе 1 «Обобщенные показатели»:
    • стр. 025 — сумма дивидендов вместе с НДФЛ;
    • стр. 030 — сумма предоставленных вычетов;
    • стр. 040 — сумма исчисленного налога;
    • стр. 045 — сумма исчисленного налога с дивидендов.

в периоде, на который приходится срок уплаты НДФЛ в бюджет

  • В Разделе 2 «Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц»:
    • стр. 100 и 110 — 15.04.2019, дата выплаты дивидендов;
    • стр. 120 — 16.09.2019, следующий рабочий день после выплаты;
    • стр. 130 — 13 000, сумма дивидендов вместе с НДФЛ;
    • стр. 140 — 130, сумма удержанного налога.

Источник:

ТЕМА: Дивиденды в ЗУП 3.0

Начисление дивидендов

Отразите начисление дивидендов документом Начисление дивидендов в разделе:

  • Зарплата и кадры — Зарплата — Начисление дивидендов — кнопка Создать ;
  • Операции — Бухгалтерский учет — Начисление дивидендов — кнопка Создать .
  • Получатель — тип учредителя, в нашем примере Физическое лицо;
  • Дивиденды за — период, за который начислены дивиденды, в нашем примере 2018;
  • Начислено — сумма дивидендов, в нашем примере 100 000 руб.;
  • Дата выплаты — автоматически устанавливается крайний срок выплаты дивидендов по закону, в нашем примере 27.05.2019 (28.03.2019 + 60 дней). При необходимости, дату можно изменить.

Если в форме документа отсутствует поле Дата выплаты , добавьте его по кнопке Еще — Изменить форму — Дата выплаты .

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

  • Дт 84.01 Кт 75.02 — начислены дивиденды;
  • Дт 75.02 Кт 68.01 — удержан НДФЛ с дивидендов.
  • запись с видом движения Приход ,
    • Дата получения дохода — дата, указанная в документе Начисление дивидендов .

Дивиденды в ЗУП 3.0 2 года 5 мес. ago #4189

Здравствуйте!
Недавно меня перевели с ЗУП 2.5 на ЗУП 3.0, и я знакомлюсь с работой в этой программе.

Мой вопрос связан с начислением и выплатой дивидендов учредителям нашей организации.

Для того, чтобы сведения о «НДФЛ с дивидендов» были отражены в отчетах по НДФЛ, я должна сформировать
документ «Дивиденды».
1) Тогда и начисление, и удержание, и выплата попадают в «Регистр налогового учета по НДФЛ», верно?

2) Правильно ли я понимаю, что в ЗУП 3.0 я НЕ начисляю дивиденды и НЕ делаю ведомость на их выплату (как в 2.5)? «Справка о начислении дивидендов» является некоторым аналогом ведомости — видны суммы для выплаты по КАЖДОМУ учредителю.

3) Через «Отражение в БУ» и синхронизацию, в Бухгалтерскую программу попадет проводка по начислению НДФЛ с дивидендов.
Где можно сделать настройку, которая определяла бы Дт 75.02, а не Дт 70 при начислении НДФЛ с дивидендов (и Кт 68.01) ?

4) При перечислении НДФЛ в бюджет с ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ, необходимо отметить номер и дату платежного поручения (эта информация попадает в Регистр НУ по НДФЛ).
Где производится аналогичная отметка при перечислении НДФЛ с ДИВИДЕНДОВ?
Иначе в «Регистре НУ по НДФЛ» это поле остается незаполненным, при заполненных реквизитах платежек на
перечисление НДФЛ с зар. платы.

Источник:

Выплата «незарплатных» доходов (ЗУП 3.1.4 КОРП)

В ЗУП 3.1.4. КОРП реализована возможность выплаты «незарплатных» доходов (рассчитанных документами Дивиденды , Выплата бывшим сотрудникам и Начисление прочих доходов по ведомостям ). Эта возможность подключается в настройках расчета зарплаты:

При использовании этой возможности в перечисленных документах появляется флажок Выплата по документу будет зарегистрирована ведомостью :

Для выплаты используются «специальные» ведомости из журнала Все ведомости прочих доходов :

См. отрывок из записи поддерживающего семинара по ЗУП от 26.12.2017:

Источник:

Начисление дивидендов в 1С: Бухгалтерии предприятия 8

При всем многообразии материалов на нашем сайте мы пока обошли вниманием важную и нужную тему – начисление дивидендов учредителям (акционерам) организации. Ведь конечной целью любой предпринимательской деятельности является получение прибыли. Замечательно, когда эта цель достигнута в полном объеме, компания функционирует успешно, а собственники могут насладиться результатами своего труда. Но как отразить факт начисления дивидендов и НДФЛ с этих доходов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0? Давайте рассмотрим эту ситуацию на практических примерах.

Дивиденды сотрудникам организации

Для начисления дивидендов и удержания НДФЛ с данных доходов переходим на вкладку «Операции» и выбираем пункт «Операции, введенные вручную».

Создаем новый документ и добавляем проводку между счетами 84.01 и 70, т.к. речь идет об учредителях (акционерах), являющихся сотрудниками организации. В качестве даты документа указываем дату принятия решения о распределении чистой прибыли собранием учредителей.

Также необходимо добавить в документ проводки по удержанию НДФЛ с сумм дивидендов.

Но для того, чтобы налог был отражен в формах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ, данных проводок недостаточно, нужно создать еще один документ, формирующий движения по регистрам учета НДФЛ. Переходим в раздел «Зарплата и кадры» и выбираем пункт «Все документы по НДФЛ».

Создаем для каждого сотрудника-учредителя документ «Операция учета НДФЛ».

В шапке документа выбираем организацию и сотрудника. В поле «Дата операции» нужно указать дату выплаты дивидендов.

Заполняем вкладку «Доходы».

И вкладку «Удержано по всем ставкам».

Внимательно вводите информацию об удержанном налоге, т.к. именно по данным этой вкладки будет заполняться 2 раздел формы 6-НДФЛ.
Дата получения дохода в данном случае – это дата выплаты дивидендов, а срок перечисления налога – «Не позднее следующего за выплатой дохода дня». Сумму выплаченного дохода указываем без вычета НДФЛ.
Также на обеих вкладках есть колонка «Включать в декларацию по прибыли». Эта галочка должна быть установлена, если регистрируются дивиденды, выплачиваемые АО. В этом случае сведения о начисленных суммах и удержанном налоге НЕ будут включены в форму 2-НДФЛ, а найдут своё отражение в декларации по налогу на прибыль.
Проводим и закрываем документ. Остается только выплатить дивиденды, и здесь есть важный нюанс. Несмотря на то, что учредители являются сотрудниками организации, и начисления отражены на счете 70, они не должны быть включены в ведомости на выплату зарплаты. Соответственно, списание с расчетного счета или выдачу наличных из кассы нужно отражать с видом операции «Прочее списание» («Прочий расход»).

Дивиденды учредителям (акционерам), не являющимся сотрудниками организации

В том случае, если необходимо начислить дивиденды физическим лицам, не являющимся сотрудниками данной организации, порядок действий в 1С: Бухгалтерии будет аналогичным, изменения затронут только используемые счета учета: в данном случае начислять дивиденды и удерживать НДФЛ мы будем в корреспонденции со счетом 75.02, а не 70.
Проводки будут выглядеть следующим образом.

Обратите внимание, что в качестве аналитики на счете 75.02 используется справочник «Контрагенты», а не справочник «Физические лица», как на счете 70.
Для отражения информации о дивидендах в отчетных формах по НДФЛ заполняем документ «Операция учета НДФЛ», расположенный на вкладке «Зарплата и кадры» — «Все документы по НДФЛ». Но для работы с данным документом учредителя нужно будет добавить в справочник «Физические лица», т.к. мы не можем зафиксировать удержание НДФЛ с контрагента.
В качестве даты операции также указываем дату выплаты дивидендов. Аналогичным образом заполняем вкладку «Доходы»

и вкладку «Удержано по всем ставкам».

Проводим документ и регистрируем выплату дивидендов. В данном случае, как и в предыдущем примере, создаем списание с расчетного счета или выдачу наличных с видом операции «Прочее списание» («Прочий расход»), но в качестве корреспондирующего счета указываем 75.02.

Давайте дружить в Facebook

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Источник:

ТЕМА: Дивиденды в ЗУП 3.0

Загрузка резюме из файла

В версии 3.1.4 добавлена возможность создать кандидата по резюме, которое кандидат прислал по электронной почте в виде Word-файла произвольного формата.

Анализ причин увольнения и текучести персонала

В версии 3.1.4 пользователям предоставлены инструменты анализа причин увольнений и текучести персонала. Использование этой возможности определяется настройками управления персоналом.

Указание причин увольнения по мнению сотрудника HR-подразделения, по мнению руководителя увольняющегося сотрудника, а также произвольного комментария возможно в документе Увольнение,

а также в карточке сотрудника.

В разделе Подбор персонала – Отчеты по подбору персонала добавлены специализированные отчеты, характеризующие продолжительность работы сотрудников, продолжительность работы уволенных сотрудников, а также причины увольнений сотрудников.

В отчетах в поле Допустимый разрыв стажа возможно указать продолжительность периода, в течение которого сотрудник условно при формировании текущего отчета не считается уволенным и вновь принятым.

И каким образом они отобразятся в 1С:Бухгалтерия после синхронизации данных?

Для начисления дивидендов в программе ЗУП есть специальный документ Дивиденды.

Данный документ находится в меню Выплаты – Прочие доходы.

Нажимаем Создать – Дивиденды.

Для правильного отображения данной суммы в отчетаж 6-НДФЛ и 2-НДФЛ необходимо корректно заполнить данный документ. Указываем месяц – месяц начисления. Дата документа – дата начисления.

Указываем дату выплаты данного дохода. Например, 01.11.2019. Если НДФЛ с данных дивидендов перечислен в бюджет, то ставим галочку Налог перечислен – указываем дату перечисления и реквизиты платежа.

Обращаем внимание! Галочка «Включать в декларацию по налогу на прибыль» ставят организации — АО, и тогда данный доход попадает в отчет форме 6-НДФЛ и Приложении № 2 к декларации по налогу на прибыль.

Организации — ООО данную галочку НЕ СТАВЯТ. По данному физическому лицу в таком случае сдаются отчеты 6-НДФЛ и 2-НДФЛ.

Дата получения дохода для отчета 6-НДФЛ – это дата выплаты, строки 100 и 110 раздела 2 отчета 6-НДФЛ заполнятся датой выплаты, указанной в документе (в нашем случае 01.11.2019). Срок перечисления для организации от АО будет не позднее одного месяца от даты выплаты дохода, для организации от ООО срок будет датой, следующей за датой выплаты дохода.

Подбор получателя дивидендов осуществляется из справочника физических лиц. Выбираем физическое лицо.

Указываем сумму Начисленного дохода по дивидендам. НДФЛ программа сосчитает самостоятельно, Вам лишь нужно заполнить колонку «К выплате».

После проведения документа программа автоматически включит данные суммы в отчет 6-НДФЛ (и для ООО в 2-НДФЛ).

Дополнительно никаких выплат делать в программе Зарплата и Управление персоналом не нужно. Этот документ фактически начисляет и выплачивает данную сумму и делает перечисление НДФЛ в бюджет.

Обратите внимание, что в документ «Отражение зарплаты в бухучете» попадет ТОЛЬКО сумма НДФЛ с дивидендов.

В программу Бухгалтерия предприятие в результате обмена данными перегрузится документ «Отражение зарплаты в бухучете» , который сформирует проводку по удержанию НДФЛ с дивидендов

Дт 75.02 Кт 68.1 – для физического лица, не сотрудника организации

Дт 70 Кт 68.01 – по физическому лицу, сотруднику организации.

В бухгалтерской программе нужно будет сделать начисление дивидендов документом – «Операции введенные вручную».

Дт 84.01 Кт 75.02 – для физического лица, не сотрудника организации

Дт 84.01 Кт 70 – для физического лица, сотрудника организации.

Выплата дивидендов происходит в БП документами либо через банк документами «Платежное поручение» и «Списание с расчетного счета» либо через кассу документом «Выдача наличных».

Выбирайте вид операции «Прочее списание», если выплата осуществляется через банк или «Прочий расход» при выплате через кассу.

Источник:

Выплата дивидендов в 1с 8 3 зуп учредителю

В настоящей статье будет показано как начислять и выплачивать дивиденды в конфигурации 1С:Бухгалтерия предприятия редакция 3.0. В рассматриваемом примере использовалась конфигурация релиза 3.0.69.35

Начнем с того, что разберемся сначала с тем, что понимается под термином дивиденды. В переводе с латинского dividendum – то, что подлежит разделу.

Согласно 43 статье Налогового кодекса РФ под дивидендом понимается любой доход, полученный акционером (участником) от организации при распределении прибыли, остающейся после налогообложения, по принадлежащим акционеру (участнику) акциям (долям) пропорционально долям акционеров (участников) в уставном (складочном) капитале этой организации.

Говоря простыми словами, дивиденды — это чистая прибыль организации (или ее часть), которая распределена между ее участниками (акционерами) пропорционально их долям в уставном капитале.

Сумма чистой прибыли, которая может быть распределена на выплату дивидендов (размер дивидендов определяется решением участников/акционеров), отражается в кредите счета 84.01. Чтобы увидеть ее в программе, заходим в подсистему «Отчеты» и выбираем «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».

В открывшейся форме выбираем период, за который хотим увидеть сумму, указываем счет 84.01 и жмем «Сформировать», сальдо на конец периода по кредиту данного счета и будет сумма прибыли, которая может быть распределена на выплату дивидендов и выплачена.

Обращу внимание, что при выплате дивидендов физическим лицам с этой суммы нужно будет начислить и удержать налог на доходы физических лиц (далее – НДФЛ), размер которого с 2015 года составляет 13%. Порядок уплаты налога на прибыль, при выплате дивидендов юридическим лицам, регламентируется статьей 284 Налогового кодекса РФ.

Для начисления дивидендов в программе существует документ «Начисление дивидендов», который находится в подсистеме «Зарплата и кадры», меню «Зарплата».

Перейдя в журнал данных документов, кликнув по кнопке «Создать» создаем новый документ.

В котором заполняем получателя дивидендов, выбираем период, за который начисляем дивиденды, вручную ставим сумму, которую хотим начислить и жмем «Провести». В нашем случае, участник (акционер) один и он физическое лицо, начислять дивиденды будем за 2018 год. Обратим внимание, что при заполнении суммы программа автоматически рассчитает нам сумму НДФЛ и сумму дивидендов к выплате.

Посмотреть какие проводки формируются при начислении дивидендов, можно в движениях этого документа, чтобы это сделать, нужно в командной панели нажать на значок ДтКт.

Мы видим, что вся сумма с кредита 84.01 корреспондируется со счетом 75.02 – Расчеты по выплате доходов, где в аналитике стоит наш участник и потом с нее на счет 68.01 – удерживается сумма НДФЛ.

После того как дивиденды начислены, можем переходить к их выплате. Выплачивать мы можем как через банк, так и через кассу. В нашем случае дивиденды будут выплачены через банк, для этого на основании введенного нами документа нужно создать документ «Платежное поручение», которое потом нужно будет отправить в банк.

В случае выплаты дивидендов через кассу, нужно создавать документ «Выдача наличных» и по расходному кассовому ордеру выдать дивиденды участнику из кассы. Обязательно как в первом и втором случае не позже чем на следующий рабочий день после выплаты дивидендов нужно перечислить НДФЛ в налоговую инспекцию по месту учета организации.

На этом все, надеемся, что данный материал будет для Вас полезен. Если есть вопросы по начислению, распределению и выплате дивидендов в конфигурации 1С:Бухгалтерия предприятия редакция 3.0, или же других конфигурациях, пишите нам в комментариях к публикации или же через форму обратной связи на сайте, с удовольствием Вам ответим.

Источник:

Дивиденды учредителю – сотруднику организации

Добрый день! Подскажите, пожалуйста как оформить правильно начисление и выплату дивидендов в 1С 8.3 Бухгалтерия, а также удержание НДФЛ с доходов в виде дивидендов, если учредитель одновоременно является и сотрудником компании и получает зарплату. Во всех примерах либо учредитель, не сотрудник, либо просто сотруднику не учредителю, а у нас и то и другое вместе.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

Вам будет интересно

Татьяна Босых Профбух8 Авг 11 2017 — 11:30

Добрый день, Наталья.
Всегда рады Вам помочь.

Татьяна Босых Профбух8 Авг 9 2017 — 15:48

Добрый день, Наталья.
1. Начисление дивидендов. Операция (бухгалтерский и налоговый учет) (меню Операции – Операции, введенные вручную):
• участнику, который не является сотрудником организации – Дт 84.01 Кт 75.02;
• участнику, который является сотрудником организации – Дт 84.01 Кт 70
Удержание НДФЛ с дивидендов:
• Дт 75.02 Кт 68.01 участнику, который не является сотрудником организации;
• Дт 70 Кт 68.01 участнику, который является сотрудником организации
2. Отражение НДФЛ в налоговом учете в целях заполнения Отчетности регистрируется в программе с помощью документа “Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов с ФОТ)”. Меню Зарплата – Данные учета зарплаты во внешней программе – Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ.
Можно ознакомиться с нашей статьей о начисление дивидендов физ. лицу в 1С 8.3 на сайте Profbuh8.ru — https://profbuh8.ru/2016/08/dividendyi-v-1s-8-3-buhgalteriya/
На ИТС диске так же есть статья по отражению дивидендов в программе https://its.1c.ru/db/staff1c#content:33719:hdoc
Как видите Начисление дивидендов сотруднику и учредителю отличается только использованием счета в проводках. При начислении сотруднику используется счет 70.
При начислении учредителю – счет 75.02.
Вы же не будите часть дивидендов выплачивать ему как сотруднику, а часть как учредителю. Дивиденды будут выплачиваться одной суммой.

Спасибо! Мы делаем как учредителю с использование 75 счета.
ОСВ 75 счет закрылся, 84 счет уменьшился на сумму дивидендов.
После перечисленных операций сумма отражается в 2-ндфл, и 6-ндфл.
Не подскажите, в отчете Декларация по прибыли и в бухгалтерском балансе, сумма по дивидендам отразится и по каким строкам?

Татьяна Босых Профбух8 Авг 9 2017 — 17:29

Промежуточные дивиденды, выплаченные в течение отчетного года, рекомендуется отражать в бухгалтерском балансе обособленно(письмо Минфина России от 19.12.2006 N 07-05-06/302). Например, в строке 1371 “в том числе промежуточные дивиденды”.
Выплата годовых дивидендов это событием после отчетной даты. Событие после отчетной даты раскрываются в пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах (ПБУ 7/98).

Источник:

Источники

  • Екатерина Прокопович
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 16
  • Репутация: 0
Читайте так же:  Привлечение пешехода к административной ответственности
Выплата дивидендов в 1с 8 3 зуп учредителю
Оценка 5 проголосовавших: 1