Сколько стоит заполнение декларации на имущественный вычет

Важный материал по теме: "Сколько стоит заполнение декларации на имущественный вычет" с полным раскрытием сопутствующих вопросов. Если у вас есть дополнительные вопросы, то вы всегда можете обратиться за помощью к дежурному юристу.

Стоимость заполнения налоговой декларации 3 НДФЛ

Физическое лицо, налогоплательщик имеет возможность вернуть часть уплаченного государству налога, воспользовавшись правом на предоставление налогового вычета (заполнить декларацию 3-НДФЛ и сдать в налоговую инспекцию):

— стандартный налоговый вычет

предоставляется всем гражданам, если их доход не достиг определенного уровня, определенным льготным категориям граждан, а также на содержание детей и иждивенцев;

— имущественный налоговый вычет

продажа и покупка недвижимости (квартиры, дома, земельного участка), строительство (ремонт) жилья, ипотечные кредиты, а так же продажа автомобиля, акций или ценных бумаг;

— социальный налоговый вычет

обучение или лечение свое собственное, близких родственников (детей, братьев, сестер), приобретение отдельных видов лекарственных препаратов;

— профессиональные налоговый вычет

ИП, физические лица и авторы произведений науки, литературы и искусства в случае документального подтверждения расходов, связанных с получением прибыли. Возврат налогов и применение любого налогового вычета возможен только с дохода, облагаемым по ставке 13 %

. Т.е. человек, не работающий и не отчисляющий налог со своей зарплаты в бюджет, не имеет право на вычет . Но, к примеру, пенсионер по стажу, но официально работающий (работодатель отчисляет налоги) имеет право получить вычет, сдав определенный пакет документов и Декларацию 3-НДФЛ.

Работаем в СУББОТУ!

»»»

Порядок получения налоговых вычетов

Получать налоговый вычет необходимо в своей налоговой инспекции по месту регистрации .

Для этого необходимо предоставить в ИФНС:

— декларацию о доходах физических лиц по форме 3 НДФЛ (форма должна быть строго за 2017 год, т.е. акутальная на 2018 год);

— письменное заявление о предоставлении налогового вычета (отменено с 2010 года);

— справка о доходах физических лиц по форме 2 НДФЛ от всех налоговых агентов

Для получения каждого типа вычетов необходимо предоставить пакет документов, подтверждающих расходы заявителя — чеки, акты закупок, банковские выписки, отражающие перечисление средств и т.п. В ходе принятия решения о предоставлении вычета ИФНС вправе затребовать оригиналы документов.

Заявление на возврат налогов можно подать в любой момент, в случае если с календарной даты понесенных расходов (покупки квартиры, обучения или лечения) прошло не более трех лет.

Возврат денежных средств, при положительном решении ИФНС на предоставление вычета, производится в течение 3 месяцев:

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

— либо перечислением суммы вычета на счет налогоплательщика;

— либо компенсация подоходного налога у работодателя.

Источник:

Составление декларации 3-НДФЛ в Москве и Московской области

Если у Вас возникли такие ситуации как:

то стоит рассмотреть варианты возврата подоходного налога.

Вычеты предоставляются на основании ст.218-220 Налогового кодекса РФ.

Существует два вида налоговых вычетов, которые являются основанием для возврата подоходного налога физических лиц (НДФЛ): имущественный и социальный. К имущественным вычетам относится вычет при приобретение жилья, земли, строительстве дома. К социальным вычетам относятся вычеты при прохождении платного лечения и при платном обучении.

Все вычеты предоставляются налоговыми органами на основании представленной налоговой декларации 3-НДФЛ и соответствующего пакета документов по месту своей регистрации за налоговый период, в котором были понесены расходы.

Вычет может быть предоставлен за предыдущие 3 года, далее налоговая история считается устаревшей.

При оформлении вычета срока подачи декларации 3-НДФЛ нет! Если вы купили квартиру, прошли платное лечение, платно обучались в 2014 году, то декларацию можно подать в течении всего 2015 года, но не раньше. Декларации подаются за предшествующие календарные года!

Пример:

На дворе 2015 год.

Вы обучались на платной основе в 2010, 2011, 2012, 2013, 2014 гг., вычетом можно воспользоваться за 2012, 2013, 2014 гг.

Аналогично и с вычетом при прохождении платного лечения.

Пример при приобретения жилья:

Вы купили квартиру в 2010 г. Вычет сможете получить за 2012, 2013, 2014 гг.

Компания «БизнесПроектГрупп» поможет Вам:

  • в подготовке полного пакета документов
  • в составлении декларации 3-НДФЛ
  • проконсультируем по вопросам получения вычета
  • сдадим декларацию в ИФНС

Политика конфиденциальности

Все персональные данные хранятся зашифрованными и удаляются через 1 месяц после оформления декларации 3-НДФЛ.

Отзывы

Огромное спасибо Ольге за оперативную и профессиональную работу. Обращаюсь не первый раз . Всегда довольна. Советовала всем друзьям и сотрудникам.

Хочу отметить быстроту, качество и профессионализм специалистов, которые не первый год оформляют мне справки. Советую всем своим знакомым только вас. И ещё не один год буду обращаться за услугой только к вам. Спасибо большое.

Я пенсионер и впервые обратился в Вашу фирму по оформлению вычета на проценты от ипотечного кредита.При этом получил грамотную консультацию а затем очень оперативную помощь в составлении декларации и заявления на вычет.Цена правда меня не устраивала , но после нескольких неудачных попыток самому правильно оформить 3НДФЛ я согласился с Вами и остался очень доволен. Спасибо!

Источник:

Заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры за 2019 год — инструкция и заполненный образец

Если в 2019 году продана квартира или иной объект недвижимости, то в 2020 году появляется обязанность по расчету и уплате подоходного налога с полученного дохода от покупателя, а также заполнению декларации 3-НДФЛ. Однако не всегда НДФЛ придется платить, а отчетность платить.

Если проданное жилье принадлежало продавцу менее 5 лет, то гражданин освобождается от налогообложения и сдачи декларации. В противном случае 3-НДФЛ нужно обязательно заполнить, в статье приведена инструкция по заполнению, а также можно скачать новый бланк и образец заполнения отчета при реализации объекта в 2019 году.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Это быстро и бесплатно!

Как заполнить, если жилье куплено в 2019 году — инструкция по заполнению

Налогоплательщик физическое лицо заполняет следующие листы в 3-НДФЛ:

  • титульный;
  • два первых раздела;
  • приложение 1 и расчет к нему;
  • приложение 6.
Читайте так же:  Подоходный налог с медицинских услуг

Указанные страницы обязательны для всех продавцом квартир или иного недвижимого имущества. Если продавец получал заработок от иностранных работодателей, то дополнительно составляется приложение 2.

Титульный лист

Для заполнения следует использовать данные из паспорта, свидетельства ИНН.

Следует определиться, в какое отделение подается 3-НДФЛ, обычно по месту жительства, номер ФНС вносится на титульном листе в правом верхнем углу.

Следует указать отчетный год, за который сдается декларация — 2019.

Пример заполнения титульного листа:

Раздел 1

Этот лист итоговый, заполняется последним после того, как рассчитан размер НДФЛ к уплате в разделе 2.

Здесь нужно обратить внимание на заполнение следующих строк:

  • вверху ИНН — он должен быть проставлен на всех страницах декларации;
  • вверху номер страницы по порядку, начиная с титульного листа;
  • обязательно на всех страницах пишутся фамилия декларанта и инициалы;
  • 010 — вносится цифра «1», если надо заплатить НДФЛ, если по итогам расчета платить не надо, то ставится «3»;
  • 020 — КБК для уплаты НДФЛ;
  • 030 — ОКТМО берется из классификатора;
  • 040 — если есть обязанность по уплате, то вносится сумма (рассчитывается в разделе 2).

Раздел 2

Проводится расчет налоговой базы и НДФЛ к уплате. Данные для заполнения берутся с других страниц декларации. То есть сначала нужно показать доходы от продажи квартиры в приложении 1 и расчете к нему, далее рассчитать имущественный вычет в Приложении 6, после чего вести расчет базы и налога в Разделе 2.

Заполнить в разделе 2 декларации 3-НДФЛ нужно следующие поля:

  • 001 — 13%;
  • 002 — «3»;
  • 010 — доход из стр.070 Приложения 1;
  • 040 — имущественный вычет из стр.010 Прил. 6, если в качестве вычета принимается 1 млн.руб.;
  • 050 — имущественный вычет из стр.020 Прил.6, если в качестве вычета берутся расходы на приобретения проданного объекта;
  • 060 — база для исчисления НДФЛ, считается как показатель поля 010 минус показателя поля 040 (или 050);
  • 070 — налог, подлежащий перечислению (13% от значения базы из стр.060);
  • 150 — итог вычислений из стр.070.

Приложение 1

Данные о доходе, полученном от покупателя. Источником дохода в данном случае выступает лицо, купившее квартиру.

Заполнить страницу нужно следующим образом:

  • вверху ИНН, номер листа и ФИО;
  • 010 — ставка налога, который удержан с данного дохода (13% с зарплаты);
  • 020 — код вида дохода из прил.3 к Порядку заполнения, коды изменены с 2020 г., актуальные коды можно посмотреть здесь: 01 — если налог платится с цены по договору купли-продажи, 02 — если налог платится с 0,7*кадастровую стоимость квартиры;
  • 030-050 — не заполняются, если покупатель физическое лицо;
  • 060 — ФИО покупателя полностью;
  • 070 — доход — строка 050 расчета к прил.1;
  • 080 — не заполняется.

Расчет к Прил. 1

Так как, кроме зарплаты от работодателя, в отчетном году человек получает дополнительный доход в виде оплаты за квартиру, то его нужно также отразить, для этого применяется отдельный предпоследний лист формы 3-НДФЛ — Расчет к Приложению 1.

Вверху на этом листе также заполняется ИНН, номер страницы, фамилия и инициалы.

Далее заполнить нужно следующие поля в декларации:

  • 010 — кадастровый номер квартиры, которую продали в 2019 году;
  • 020 — кадастровая стоимость на 01.01.2019 (если не определен законом для данной квартиры, то не заполняется);
  • 030 — цена за квартиру по договору о продаже;
  • 040 — 0,7 * кадастровую стоимость из стр.020;
  • 050 — доход, который будет облагаться НДФЛ в связи с продажей квартиры (если значение поля 030 больше, чем 040, то вписывается показателя поля 030, в противном случае из поля 040).

Здесь нужно пояснить, что при продаже жилого имущества продавец обязан заплатить налог либо с продажной стоимости квартиры, либо с 0,7*кадастровую стоимость в зависимости от того, какой показатель больше.

Если цена по договору меньше, чем 70% от кадастровой стоимости, то платить налог нужно с 0,7*кадастр.стоимость.

Если цена по договору равна или больше 70% от кадастровой стоимость, то платить нужно налог от продажной цены.

Данное правило закреплено в п.5 ст.217.1 НК РФ.

Приложение 6

На странице декларации много полей для отражения данных, но заполнить нужно только три строки:

  • 010 — размер имущественного вычета (не более 1 млн.руб.);
  • 020 — расходы на приобретение проданного жилья, если они документально подтверждаются (не более продажной цены квартиры);
  • 160 — вычет, который будет принят при налогообложении (продавец самостоятельно выбирает либо показатель стр.010, либо 020, в зависимости от того, какой вариант более выгодный).

Поля 030 и 040 предназначены для отражения аналогичных данных в отношении продажи долей недвижимости.

Остальные подразделы приложения 6 предназначены для отражения данных об иных видах имущественных вычетов.

Возврат 13 процентов по ипотеке при покупке квартиры

Покупка квартира предусматривает передачу денежных средств от покупателя продавцу. Покупатель при этом несет затраты, часть которых он может вернуть через налоговый орган.

НК РФ предусматривает ряд льгот для граждан, в числе которых имущественный вычет. Данная льгота предусматривает возврат покупателю жилья части расходов, связанных с покупкой квартиры. Вернуть можно 13 процентов от стоимости купленного объекта недвижимости.

Приобретение квартиры в ипотеку влечет за собой дополнительные расходы в виде оплаты процентов по ипотечному договору. НК РФ предусматривается возможность возврата также 13% от затрат на оплату данных процентов по ипотеке.

Таким образом, гражданин, купивший жилой объект в ипотеку, вправе рассчитывать на следующие виды налоговых льгот:

  • имущественный вычет по расходам на оплату жилья в размере 2 млн.руб.;
  • имущественный вычет по затратам на оплату ипотечных процентов в размере 3 млн.руб.

Это два разных вида вычета, и предоставляются они отдельно друг от друга. В одной декларации 3-НДФЛ гражданин может заявить о праве на льготу сразу по обоим видам вычета.

Вычет представляет собой не облагаемую подоходным налогом сумму. С расходов на квартиру в пределах вычета покупатель жилья сможет вернуть уплаченный ранее НДФЛ.

Максимальная сумма для возврата по ипотеке — 13% от 3 млн.руб. = 390 000 руб. Если расходы гражданина на ипотечные проценты меньше 3 млн. руб., то вернуть получиться 13% от фактических затрат. Если расходы больше 3 млн. руб., то вернуть можно только 13% от 3 млн.руб.

Читайте так же:  Наказание за административное нарушение должностным лицом

Нужно понимать, что вернуть налог по ипотечному договору можно только в случае, если человек платит его в бюджет. Например, если в 2019 году гражданин работал по трудовому договору, то работодатель удерживал ежемесячно с его зарплаты НДФЛ и уплачивал его в бюджет. Сумму налога, удержанного за год, можно будет вернуть в 2020 году.

НДФЛ, который подлежит возврату по ипотечному договору, в 2020 году за 2019 год не может быть больше:

  • суммы перечисленного в 2019 году налога;
  • 13% от суммы имущественного вычета по ипотеке (13% от 3 млн.руб.);
  • 13% от расходов на оплату процентов по ипотеке за 2019 год.

Какие документы нужны для получения вычета за 2019 год?

В отделение ФНС, которое расположено по адресу жительства владельца ипотечной квартиры, нужно сдать следующие документы:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ (берется по месту работы);
  • ипотечный договор;
  • банковская справка об уплаченных процентов по ипотеке;
  • заявление на имущественный вычет по ипотеке в свободном виде;
  • ИНН;
  • паспорт.

Сроки подачи в налоговую

Документация сдается в ИФНС в бумажном или электронном виде. Бумажный вариант приносится лично, направляется почтой или передается через доверенного человека с доверенностью. Электронный вариант направляется через личный кабинет на сайте ФНС.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ в налоговую не ограничен. В любое время 2020 года можно подготовить документы и сдать их для возврата 13 процентов и получения вычет по ипотеке.

Новая форма 3-НДФЛ для 2020 года

Бланк декларации регулярно обновляется по мере внесения корректировок в налоговые законы в части подоходного налога. В 2020 году в очередной раз обновилась форма 3-НДФЛ.

Ниже представлен бланк новой формы для скачивания бесплатно в формате excel. Его можно скачать и заполнить. Можно также подготовить 3-НДФЛ в специальной бесплатной программе Декларация 2019.

Об изменениях в форме 3-НДФЛ читайте в этой статье.

Когда нужно платить НДФЛ при продаже квартиры?

Все физические лица знают: появление дохода влечет за собой необходимость удержания с него подоходного налога и перечисление его в бюджет. С заработка по трудовым договорам НДФЛ платит работодатель. С дохода в виде получения оплаты за проданное имущество гражданин обязан заплатить налог сам в размере 13% от продажной цены.

Ст. 217.1 НК РФ содержит случаи, когда обязанность налогообложения доходов отсутствует:

  1. Если продавец владел недвижимостью не менее 3 лет, то п фамлатить налог и заполнять 3-НДФЛ не нужно, если это имущество получено по договору дарения или наследования от родственника; в порядке приватизации; по договору пожизненного содержания с иждивением, а также если в собственности нет второго объекта жилой недвижимости.
  2. Если продавец владел продаваемым недвижимым объектом не менее 5 лет во всех прочих случаях.

Если физическое лицо покупает квартиру и, не дождавшись истечения минимального срока владения, продает ее, то нужно подготовить декларацию 3-НДФЛ, в которой рассчитывает размер подоходного налога к уплате.

Декларация заполняется в году, следующем за годом реализации. Если квартира продана в 2019 году, то обязанность по сдаче 3-НДФЛ наступает в 2020 году.

По закону заплатить нужно 13 процентов от полученного дохода, если квартира продана по цене, не меньше чем 0,7 * кадастровую стоимость этой квартиры. Если же объект продан по низкой цене, ниже, чем 0,7 от кадастровой стоимости, то 13% придется заплатить с величины, равной 0,7*кадастровую стоимость.

То есть не получится искусственно занизить стоимость квартиры в договоре для уплаты меньшего размера налога.

Для продавцов недвижимости предусмотрен имущественный налоговый вычет, на который можно уменьшить размер полученной оплаты от покупателя перед налогообложением.

Как осуществляется возврат подоходного налога?

  1. Собираем необходимые документы
  2. Готовим декларацию 3-НДФЛ
  3. Подаем пакет документов в ИФНС
  4. Ждем результата проверки поданных документов
  5. Ждем перевода возвратной суммы
  6. Вы тратите с радостью полученные деньги

Обязательное условие:

У Вас должен быть доход, подтвержденный справкой 2-НДФЛ и из данного дохода должны производиться отчисления в ИФНС в размере 13%.

Если Вы хотите оформить вычет, вспомните, не было ли у Вас в году, за который оформляется вычет, продажи имущества (машина, квартира, земля), которое находилось в собственности менее 3х лет.

Видео (кликните для воспроизведения).

Если продажу имущества не отразить в декларации, ИФНС запросит уточнения и Вам придется еще раз оплачивать расходы на составление декларации.

Бывают случаи, когда налогоплательщик продал свое имущество, находившееся в собственности менее 3 лет (машина, квартира, дом, земля, акции) или сдавал имущество в аренду, то в этом случае возникнет обязанность по уплате 13% с суммы полученного дохода за год и подачи декларации 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года за годом, в котором был получен доход.

Источник:

Как заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке в 2020 году — образец заполнения декларации

Если оформляется приобретения жилья на средства ипотечного кредита, то по закону можно получить из бюджета 13% от расходов на оплату процентов.

Для возврата налога нужно оформить имущественный налоговый вычет по ипотеке, обратившись в ФНС с пакетом документов, включающим налоговую декларацию 3-НДФЛ. Порядок заполнения данной формы смотрите в статье ниже, внизу представлен заполненный образец отчета для получения денежных средств из ФНС.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Это быстро и бесплатно!

Как заполнить декларацию на имущественный вычет по ипотечным процентам?

Для возврата НДФЛ по расходам на оплату ипотеки нужно заполнить несколько листов 3-НДФЛ:

  • первый титульный;
  • два раздела — первый и второй;
  • два приложения — первое и седьмое.

Возможно, потребуется заполнить и другие листы, например, если получали заработок от зарубежных фирм, то доходы отражаются в приложении 2.

Ниже рассмотрены особенности заполнения листов декларации, которые обязательны для подачи в связи с получением имущественного вычета по уплаченным процентам по ипотечному договору.

Титульный лист

Этот лист обязателен для всех. Данные заполняются на основании паспорта, свидетельства ИНН. Код налоговой должен соответствовать тому отделению, куда подаются документы.

Читайте так же:  Длящиеся административные наказания коап

В разделе о подтверждении достоверности заполненной информации нужно указать данные представителя, если документация сдается через доверенное лицо. При личной подаче нужно указать код «1» и поставить свою подпись.

Пример заполнения титульного листа:

Раздел 1

Этот лист формы 3-НДФЛ заполняется в последнюю очередь, когда известна конечная сумму налога, подлежащая возврату по ипотеке.

В первом разделе нужно заполнить всего 4 поля:

  • 010 — ставится «2», что обозначает необходимость получения денежных средств из налоговой;
  • 020 — вносится КБК для НДФЛ;
  • 030 — указывается ОКТМО из классификатора;
  • 050 — вписывается сумма налога, которую декларант рассчитывает получить от ФНС.

Раздел 2

Данный лист декларации 3-НДФЛ позволяет рассчитать базу для исчисления НДФЛ к возврату.

Заполнять нужно не все строки, а только следующие:

  • 010 — годовой доход от всех источников (подробные сведения о нем на основании справки 2-НДФЛ показываются в приложении 1);
  • 030 — повторно указывается доход из 010;
  • 040 — размер имущественного вычета, рассчитанного в седьмом приложении;
  • 060 — база для исчисления НДФЛ, определяется как разность дохода и вычета (строки 030 — 040);
  • 070 — сумма налога от исчисленной базы (13% от значения поля 060);
  • 080 — сумма фактически удержанного налога за 2019 год (указана в приложении 1 на основании справки 2-НДФЛ);
  • 160 — сумма налога, который ФНС должен вернуть в связи с имущественным вычетом по ипотеке (разность строк 080 и 070).

Приложение 1

Заработок в российских компаниях показывается в данном приложении. Если человек работал в иностранной организации, то этот доход показывается в приложении 2.

В отношении каждого источника дохода заполняются сведения за год:

  • 010 — ставка 13%, именно НДФЛ, уплаченный по указанной ставке, можно вернуть в связи с имущественным вычетом;
  • 020 — код дохода, его можно посмотреть в третьем приложении к Порядку заполнения декларации 3-НДФЛ;
  • 030/040 — ИНН/КПП организации или ИНН ИП;
  • 050 — ОКТМО организации;
  • 060 — название работодателя — источника дохода;
  • 070 — размер годового дохода;
  • 080 — подоходный налог, который удержан за год.

Если за год были заработки от нескольких российских компаний, то отдельно заполняется информация по каждой. Данные можно взять из справки 2-НДФЛ, которую необходимо заранее запросить у каждого работодателя. В ней можно найти все реквизиты компании, а также суммы дохода и налога.

Приложение 7

Главный лист формы 3-НДФЛ, где рассчитывается размер имущественного вычета и сумма налога, который можно ожидать в связи с данной льготой.

Гражданин на основании декларации может получить два вида вычета: по расходам на оплату квартиры и по расходам на оплату ипотечных процентов. Можно заполнить 3-НДФЛ только по возврату НДФЛ за проценты по ипотеке.

Заполнение строк приложения 7:

Если имущественная льгота по затратам на приобретение квартиры уже использована физическим лицом, и осталось только вернуть НДФЛ за уплаченные ипотечные проценты, то заполнение упрощается. Не нужно заполнять в 3-НДФЛ поля 080, 100, 120, 140, 170.

Скачать бланк и образец заполнения

Имущественный вычет за 3 года

По общему правилу право на имущественный вычет возникает в год приобретения жилья. В случае, если Вы приобрели квартиру в 2018 году, то и вычетом Вы можете воспользоваться в отношении доходов, которые получите в этом году.

В некоторых случаях возможно получение вычета в отношении расходов на приобретение жилья за 3 предыдущих года. Например, если Вы купили квартиру в 2012 году, и решили подать декларацию в 2018 году, Вы вправе оформить декларацию 3-НДФЛ за все годы, начиная с 2012 года. Но так как, возврат излишне уплаченного налога предусмотрен только за три последних налоговых периода (года), то в 2018 году для возврата налога можно заявить вычет только в отношении доходов за 2015, 2016 и 2017 годы.

Заполнение декларации 3-НДФЛ начинайте с более раннего периода – с 2015 года. Затем, если Ваших доходов недостаточно для того, чтобы использовать весь вычет за 2015 год, Вы переносите остаток вычета в следующую декларацию 3-НДФЛ, за 2016 год, и так далее.p>

К общему правилу имеются исключения. Налоговое законодательство позволяет пенсионерам переносить остаток вычета не только на последующие периоды, но и на предыдущие (не более трех периодов). Порядок предоставления вычета при покупке жилья пенсионером зависит чаще всего от наличия дохода, который облагается налогом. Так как пенсия не облагается НДФЛ, в большинстве ситуаций получить имущественный вычет пенсионеру при покупке квартиры можно только при наличии других источников доходов, облагаемых НДФЛ. Такими источниками являются не только заработная плата, но и любой налогооблагаемый источник дохода, например, доходы от аренды жилья, продажи имущества.

Таким образом, если право на получение вычета у пенсионера наступило в 2017 году (при приобретении недвижимости по договору долевого участия право на вычет наступает с момента оформления акта приема-передачи квартиры, в других случаях с момента регистрации права собственности на жилье), он может вернуть налог за год, в котором наступило право на вычет (2017 год) и еще за три налоговых периода (2016, 2015, 2014 годы), предшествующих году, в котором образовался переносимый остаток вычета.

Другие налоговые вычеты (социальный, инвестиционный) можно получить только в отношении доходов тех налоговых периодов, в которых у Вас имелись расходы, которые предусматривают такие вычеты. Заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать за 3 года можно и в отношении таких вычетов.

Например, если Вы в 2018 году вспомнили, что в 2015 году Вы оплачивали лечение зубов или другие медицинские услуги, а в 2016 и 2017 годах оплачивали платные занятия Вашего ребенка в школе, то Вы можете в отношении таких расходов заявить налоговый вычет и вернуть налог.

Имущественный налоговый вычет

Порядок предоставления имущественного вычета при продаже недвижимого имущества прописан в ст.220 НК РФ, согласно которой, у продавца есть выбор:

  • воспользоваться вычетом в размере 1 млн. руб.;
  • воспользоваться вычетом в размере расходов, понесенных в связи с приобретением продаваемого объекта недвижимости, этим вариантом можно воспользоваться, если сохранились документы, подтверждающие затраты.

Человек купил квартиру за 1 800 000 руб. в 2018 году, в 2019 году он ее продает за 2 500 000 руб.

Так как жилье находилось в собственности только один год, то нужно заплатить налог. При этом есть право на имущественный вычет в размере либо 1 000 000 руб., либо 1 800 000 руб. (расходы на покупку). Конечно, гражданину удобнее выбрать второй вариант, в этом случае база, с которой будут уплачены 13% составляет 2 500 000 — 1 800 000 = 700 000 руб., а сам НДФЛ к уплате составляет = 700 000 * 13% = 91 000 руб.

Читайте так же:  Виды предупреждения административных правонарушений

Как подать декларацию 3-НДФЛ — сроки и порядок подачи

Заполнить и подать декларацию нужно не позднее 30 апреля 2020 года в отношении квартир, проданных в 2019 году.

Сам налог можно перечислить позже — до 15 июля 2020 года.

Нарушение сроков влечет за собой штрафы, пени.

Способы передачи 3-НДФЛ в налоговую:

  • бумажный (самостоятельно, отправить представителя с доверенностью, по почте);
  • электронный (через сайт налоговой).

Способы заполнения для подачи бумажной декларация:

  • взять бланк в отделении ФНС и заполнить вручную;
  • распечатать бланк из интернета, проверить его актуальность на 2020 год и заполнить вручную;
  • заполнить бланк из интернета на компьютере;
  • заполнить в программе Декларация 2019.

Новая форма 2020

С 1 января 2020 года в силу вступили изменения, которые внесли в форму 3-НДФЛ ряд изменений — поменялись штрих-коды, изменились приложения 2, 5 и 7 — все изменения новой формы 3-НДФЛ за 2019 год.

Составление декларации 3-НДФЛ

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ меняется практически ежегодно. Поэтому при оформлении декларации 3-НДФЛ для подачи за 3 года Вам потребуется использовать бланки, соответствующие отчетному году. То есть на бланке, который был предусмотрен для отчетности за 2015 год оформляете Вашу декларацию за 2015, на бланке за 2016 год – декларацию за 2016 год и т.д.)

Заполняя заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога в отношении каждого налогового периода (года) рекомендуем указывать последовательную нумерацию заявлений. Не принципиально, какое из заявлений о возврате налога будет первым. Это может быть заявление о возврате налога за 2017 год, а может и за 2015.

Скачать бланк и образец

Также предлагаем ознакомиться с образцами декларации:

Полезное видео

Рекомендуем посмотреть видео об имущественном вычете при продаже квартиры с 1 января 2020 года:

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Источник:

Сколько стоит заполнение формы 3-НДФЛ

Поручите всё нашим специалистам!

Продажа и аренда имущества, продажа автомобиля.

Стоимость заполнения декларации 600 руб.
Стоимость заполнения декларации 450 руб.
до 30 000 руб. 650 руб.
от 30 001 руб. до 60 000 руб. 800 руб.
от 60 001 руб. до 100 000 руб. 1 100 руб.
свыше 100 001 руб. 1 650 руб.

Социальный + имущественный вычет в одной декларации

до 30 000 руб. 800 руб.
от 30 001 руб. до 60 000 руб. 950 руб.
от 60 001 руб. до 100 000 руб. 1 260 руб.
свыше 100 001 руб. 1 810 руб.

Даже если у вас сложный случай с продажей или покупкой жилья, стоимость заполнения декларации зависит от суммы возврата налога за год, а не от сложности подготовки документов, их заполнения и расчетов.

В любом случае, наши специалисты помогут правильно выбрать налоговый вычет, чтобы уменьшить налог с покупки/продажи Вашего имущества.

Источник:

Как подать декларацию 3-НДФЛ за 3 года

Если Вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать за 3 года, Вы можете это сделать на сайте Налогия в интернет-программе для заполнения деклараций 3-НДФЛ. Вам необходимо только ответить на простые и несложные вопросы, которые Вам задаст программа. В каждой декларации Вы указываете свои доходы и расходы того года, который соответствует году Вашей декларации. Начинать заполнение декларации 3-НДФЛ следует с того года, в котором возникло право на вычет (но не более 3-х предыдущих периодов).

Полезное видео

Подробнее о заполнении 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку смотрите в видео:

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Источник:

Цены на подготовку декларации по форме 3-НДФЛ

Тип услуги Цена
Консультации в офисе при заказе услуг бесплатно 3-НДФЛ при покупке квартиры, комнаты, земельного участка с домом (за 1 год) (в т.ч. для подачи через Личный кабинет налогоплательщика) 1 000 руб 3-НДФЛ для получения социального налогового вычета (на обучение, лечение, приобретение медикаментов) (за 1 год) (в т.ч. для подачи через Личный кабинет налогоплательщика) 500 руб 3-НДФЛ при получении дохода от реализации имущества (продажи квартиры, машины и др.) (за 1 год) 1 000 руб 3-НДФЛ при добровольном страховании (жизни, пенсионное, медицинское) (за 1 год) 500 руб 3-НДФЛ для получения налогового вычета по ИИС (индивидуальному инвестиционному счету) 500 руб Декларирование убытков / прибыли по операциям с ценными бумагами (за 1 год) 3 000 руб 3-НДФЛ под ключ 10 000 руб Декларация 3-НДФЛ для адвокатов 2 000 руб Подача декларации в налоговые органы силами наших сотрудников (вам потребуется дополнительно оформить нотариальную доверенность) 3 000 руб Обжалование актов (решений) ИФНС 5 000 руб Возврат НДФЛ по патенту иностранным гражданам 1 000 руб Заполнение заявления на возврат в налоговые органы 250 руб

Лично я честно два раза пробовала заполнять сама, но оба раза в налоговой попросту отказывались принимать. Зато справку с Юрпрофит приняли с первого раза, инспектор ни единого замечания не сделала. В следующем году сразу в Юрпрофит, даже время не буду тратить на самостоятельное заполнение. Стоимость услуги абсолютно адекватная.

Обратилась в Юрпрофит по рекомендации. Хотела лично в офис ехать, хорошо заранее позвонила – оказывается, можно все онлайн оплатить, а декларацию специалисты потом на почту скинут. Мне так гораздо удобнее, а с учетом доступной цены вообще отлично.

Оказывается, подготовка справки всего 20 минут занимает))) А меня пугали, что намучаюсь с ней! Первый раз сдавала! В Юрпрофит и справку сделали, и полный пакет документов помогли собрать! В налоговой, кстати, сразу все приняли, вообще без вопросов.

Читайте так же:  Какой налог при дарении квартиры дочери

Может у кого-то и хватает терпения с заполнением 3-НДФЛ возиться, но точно не у меня. Поступаю проще – заказываю в Юрпрофит и все дела. Отдельное спасибо Елене – всегда оперативно и без ошибок.

Екатерина, хочу еще раз выразить благодарность за оперативную работу. Уложился в срок, деньги уже перечислили.

Источник:

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Наш сервис «ВсеВычеты.Ру» был создан с целью максимально облегчить процесс получения налогового вычета: появилась возможность заполнить 3-НДФЛ онлайн, но не самостоятельно, допуская ошибки, а воспользовавшись услугами специалистов в сфере налогообложения, не выходя из дома.

От качества заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ зависит на сколько быстро государство вернет Вам Ваши деньги. Заполнение 3-НДФЛ — достаточно сложный процесс. Срок проведения камеральной налоговой проверки — до 3-х месяцев, при положительном решении в течение 1 месяца Вам переводят денежные средства на указанный счет.

(Если в ходе проверки декларации налоговой инспекцией будут выявлены ошибки или несоответствие указанных сведений приложенным документам, то сроки получения вычета сдвигаются, ведь необходимо представить корректную декларацию, при подаче которой начинается новая проверка. То есть новое ожидание в течение 4-х месяцев).

Декларация 3-НДФЛ + ПОЛНЫЙ ПАКЕТ ДОКУМЕНТОВ

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

  • 1 собственник — 800 рублей (2 и более собственников + 50% от стоимости в прайсе)
  • с ипотекой — 1000 рублей
  • с материнским капиталом — 1000 рублей
  • с распределением долей — 1000 рублей

Социальные налоговые вычеты (лечение, обучение) – 800 рублей

Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3 лет — 800 рублей

  • за каждую дополнительную продажу того же имущества в одном налоговом периоде +200 рублей (пример: квартира + квартира; машина + машина 800+200=1000 рублей)
  • за каждую дополнительную продажу другого имущества в одном налоговом периоде +350 рублей (пример: машина + квартира 800+350=1150 рублей)
  • к получению налогового вычета добавляется продажа имущества +350 рублей (пример: 800+350=1150 рублей)
  • получение нескольких налоговых вычетов + 70% от цены в прайсе (пример: имущественный вычет + социальный 800+560=1360 рублей)

ВНИМАНИЕ! ПЕНСИОНЕРАМ, МНОГОДЕТНЫМ РОДИТЕЛЯМ, ОДИНОКИМ РОДИТЕЛЯМ, ВЕТЕРАНАМ ТРУДА, ВЕТЕРАНАМ БОЕВЫХ ДЕЙСТВИЙ, МАЛОИМУЩИМ, ИНВАЛИДАМ ПРИ ЗАПОЛНЕНИИ ДЕКЛАРАЦИИ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ СКИДКА 150 РУБЛЕЙ ЗА ОДИН КАЛЕНДАРНЫЙ ГОД (обязательно предъявление документа, подтверждающего соответствующий статус)

Получение справочной информации по объектам недвижимости в режиме online – 350 рублей

Заполнение заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога – 350 рублей

Для VIP клиентов (подготовка документов в течении одного часа. )

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

  • 1 собственник — 1600 рублей (2 и более собственников + 50% от стоимости в прайсе)
  • с ипотекой — 2000 рублей
  • с материнским капиталом — 2000 рублей
  • с распределением долей — 2000 рублей

Социальные налоговые вычеты (лечение, обучение) – 1600 рублей

Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3 лет — 1600 рублей

  • за каждую дополнительную продажу того же имущества в одном налоговом периоде +200 рублей (пример: квартира + квартира; машина + машина 1600+200=1800 рублей)
  • за каждую дополнительную продажу другого имущества в одном налоговом периоде +350 рублей (пример: машина + квартира 1600+350=1950 рублей)
  • к получению налогового вычета добавляется продажа имущества +350 рублей (пример: 1600+350=1950 рублей)
  • получение нескольких налоговых вычетов + 70% от цены в прайсе (пример: имущественный вычет + социальный 1600+1120=2720 рублей)

ВНИМАНИЕ! ПЕНСИОНЕРАМ, МНОГОДЕТНЫМ РОДИТЕЛЯМ, ОДИНОКИМ РОДИТЕЛЯМ, ВЕТЕРАНАМ ТРУДА, ВЕТЕРАНАМ БОЕВЫХ ДЕЙСТВИЙ, МАЛОИМУЩИМ, ИНВАЛИДАМ ПРИ ЗАПОЛНЕНИИ ДЕКЛАРАЦИИ ПРЕДОСТАВЛЕТСЯ СКИДКА 150 РУБЛЕЙ ЗА ОДИН КАЛЕНДАРНЫЙ ГОД (обязательно предъявление документа, подтверждающего соответствующий статус).

Получение справочной информации по объектам недвижимости в режиме online – 350 рублей

Заполнение заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога – 350 рублей

Необходимые документы для получения налогового вычета за 3 года

Для получения налоговых вычетов помимо декларации 3-НДФЛ Вам потребуется представить в налоговый орган документы, подтверждающие Ваше право на вычеты.

Если Вы получаете вычет на обучение, то такими документами будут: договор, документы, подтверждающие оплату, лицензия образовательной организации. Расходы на приобретение квартиры могут подтверждаться договором купли-продажи, договором на ипотечный кредит, распиской продавца о получении денег и т.п.

При подаче декларации 3-НДФЛ лично в налоговый орган при себе необходимо иметь удостоверение личности (для граждан РФ это паспорт) и оригиналы документов, приложенных к декларации, для их сличения с копиями специалистом налоговой инспекции. Если декларацию и документы Вы будете направлять по почте, то из оригиналов прилагаете только полученные специально для вычета справки: 2-НДФЛ, справка об уплаченных процентах по ипотечному кредиту, справка медицинской организации установленной формы об оплате медицинских услуг и т.п.). Иные документы прилагаются в копиях. Заверять такие копии не требуется. Заметим, налоговый орган вправе затребовать у Вас оригинал документа для удостоверения соответствия копий подлинникам.

При подачи декларации 3-НДФЛ через Интернет или личный кабинет налогоплательщика Ваши документы будут заверены Вашей электронной подписью.

Способы заполнения и сдачи декларации

Декларации 3-НДФЛ можно подать за 3 года в налоговый орган следующими способами:

  1. Сдать лично по адресу Вашего места жительства (этот адрес указан у Вас в паспорте).
  2. Отправить по почте.
  3. Направить через Интернет с помощью нашего сайта www.nalogia.ru, а также через личный кабинет налогоплательщика.

По почте налоговая декларация направляется письмом с описью вложения. Для этого подготовьте опись вложения (ниже есть шаблон в двух форматах), распечатайте ее в двух экземплярах и подпишите оба экземпляра.

На почте работник почты проставит на обоих экземплярах описи штамп и свою подпись и положит один экземпляр описи в конверт с декларацией. Один экземпляр описи останется Вам, и с его помощью Вы сможете при необходимости подтвердить, что Вы отправили декларацию и когда Вы ее отправили.

Дополнительно, Вы можете отправить декларацию с уведомлением о вручении получателю (то же письмо с описью и с уведомлением). В таком случае у Вас будет дополнительное доказательство того, что декларация получена налоговым органом.

По почте Ваша декларация может быть направлена другим лицом, никакой доверенности для этого не требуется. Однако декларацию и опись вложения Вы должны подписать лично.

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник:

Источники

Сколько стоит заполнение декларации на имущественный вычет
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here